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梧州市长洲区审计局2018年预算公开说明

日期:2018-03-14 16:03 来源:长洲区审计局 作者:
        

 

梧州市长洲区审计局 2018 年预算公开说明


目录

 

第一部份:预算单位编制2018年预算的指导思想、依据和原则。


一、指导思想


二、主要依据


三、基本原则


第二部分:长洲区审计局单位基本情况


一、单位基本情况


二、人员构成情况


三、车辆构成情况


四、工资及社会保障缴费情况


第三部分:收入支出预算说明


一、收入说明


二、支出说明


第四部分:一般公共预算说明


一、收入预算说明


二、支出预算说明


三、专项资金项目


四、业务工作项目


五、运行维护项目


第五部分:政府性基金预算说明


一、收入预算说明


二、支出预算说明


三、业务工作项目


四、运行维护项目


第六部分:国有资本经营预算说明


第七部分:政府采购预算说明


第八部分:收入征收计划说明


第九部分:补助市县项目支出预算的附件说明


第十部分:其他需要说明的事项


一、 预算绩效目标管理


二、 国有资产占有使用情况


三、 机关运行经费情况


四、 投资评审管理涉及的项目个数和总金额情况


五、名词解释




一、长洲区审计局编制2018年预算的指导思想、依据和原则。


(一)指导思想


全面贯彻党的十九大精神,深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神和治国理政新理念新思想新战略,认真落实区委、区政府对财政预算工作的各项要求,坚持稳中求进工作总基调,紧紧结合我区财政经济形势,主动适应财政经济稳健发展新常态,落实预算法,深化预算管理制度改革和财税体制改革要求。严肃财政纪律,坚持依法理财,从严从紧编制预算;有效盘活存量资金,优化财政支出结构,发挥财政政策在保增长、调结构、重民生、促发展中的积极作用;深化部门预算改革,推进中期规划管理,强化支出规划约束;切实做实项目库,改进项目立项和分类设置,做好储备项目建设;强化政府采购和政府购买服务预算编制,加强预算评审,推进预算绩效管理,提高资金使用效益;加大预算公开力度,构建全面规范、公开透明的预算管理制度。




(二)主要依据


严格按照《长洲区本级2018年部门预算基本支出定额标准及项目经费支出编制办法》编制部门预算。




(三)基本原则


1.综合预算的原则。


项目经费支出预算的编制要体现所有财政性资金统筹安排的要求。


2.细化编制的原则。


项目经费支出预算要按规定的支出内容、支出方向将项目分解细化到具体支出科目和具体实施单位。



3.科目合理的原则。

 

申报的项目应当进行充分的可行性论证和严格审核,视当年财力状况择优进行安排,工作经费视业务量审定安排。



4.追踪问效的原则。


区财政局对项目实施结果进行绩效考评,追踪问效。




二、单位基本情况


(一)主要职责

 

1.主管全区审计工作。


2.贯彻执行审计工作的相关法规、规章和规范性文件,制定并组织实施年度审计计划。


3.负责对本级政府财政预算执行情况和其他财政、财务收支情况进行审计监督,并向区政府提交审计结果报告。受区政府委托向区人大常委会提交区本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告等。


4.根据《审计法》负责对辖区镇政府的预算执行情况进行审计等。


5.按规定组织对党政机关、群团组织和企事业单位的领导干部进行任期经济责任审计。


6.组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。


7.依法检查审计决定执行情况,督促纠正和处理审计发现的问题,依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项。


(二)机构设置情况


由于人手不足,长洲区审计局并无内设职能科室。


(三)人员编制

长洲区审计局现有行政编制数1人,借调干部人数3人,聘用人员2人。


(四)工资及社会保障缴费情况


工资及社会保障缴费均来源财政资金,本单位编外人员2名,工资标准按照长洲区人力资源和社会保障局标准发放。


(五)车辆构成情况


长洲区审计局并无公务用车。


三、收入支出预算说明。


(一).收入预算说明。


收入预算总规模、各项收入预算及增减变化情况。格式如下:


2018年收人总预算44.3万元,同比增加3.27万元,同比增长8.0%。其中:


一般公共预算拨款44.3万元,同比增加3.27万元,增长8.0%。


政府性基金预算投款 0万元,同比增加(减少)0万元,增长(下降)0%。


国有资本经营预算拨款0万元,同比增加(减少)0_万元,增长(下降)0_%。


纳人财政专户管理的收人安排的资金0万元,同比增加(减少)0万元,增长(下降)0%。其中:教育收费收人安排的资金0万元,同比增加(减少)0万元,增长(下降)0%。


未纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元,同比增加(减少)0万元,增长(下降)0%。其中:事业收入安排的资金0万元,同比增加(减少)0万元,增长(下降)0%。


上年结余收入0万元,同比增加(减少)0万元,增长(下降)0%。其中:一般公共预算拨款结转0万元,同比增加(减少)0万元,增长(下降)0%。


收入增减原因的说明。


人员公用经费增加,人员工资增加。


(二)支出预算说明。


支出预算总规模、各类支出预算规模及各类支出增减变化情况。格式如下:


2018年支出总预算44.3万元,基本支出预算30.3万元,占支出总预算68%,同比增加3.27万元,增长12%;项目支出预算14万元,占支出总预算32%,同比增加0万元,增长0%。


(1)按支出功能分类科目划分,共分为6类,其中:


行政运行类科目27.69万元,占支出总预算63%,同比增加2.95万元,增长12%。


一般行政管理事务科目10万元,占支出总预算21%,同比增加0万元,增长0%。


审计业务科目2万元,占支出总预算4.5%,同比增加0%。


信息化建设科目2万元,占支出总预算4.5%,同比增加0%,增长0%。


行政单位医疗科目1.16万元,占支出总预算2.6%,同比减少0.05万元,减少4.1%。


住房公积金1.46万元,占支出总预算3%,同比增加0.38万元,增长35%。


(2)按支出结构分类划分,分为基本支出预算和项目支出预算。


①基本支出预算。


基本支出预算30.3万元,占支出总预算68%,同比增加3.27万元,增长12%。其中:


工资福利支出预算20.73万元,占基本支出预算68%,同比增加3.72万元,增长22%。


商品和服务支出预算9.6万元,占基本支出预算32%,同比增加1.2万元,增长14%。


对个人和家庭的补助支出预算0万元,占基本支出预算0%,同比增加(减少)0万元,增长(下降)0%。


②项目支出预算。


项目支出预算14万元,占支出总预算_32%,同比增加 0 万元,增长0 %。


(四)一般公共预算说明


1.收入预算说明。


一般公共预算收人预算总规模、各项收入预算及增减变化情况。


2018年一般公共预算收入预算44.3万元,同比增加3.27万元,增长12%。其中:经费拨款44.3万元,同比增加3.27万元,增长12%;纳入一般公共预算管理的非税收入安排的资金0万元,同比增加0万元,增长0%,其中:专项收入安排的资金0万元,同比增加0万元,增长0%。

收入增减原因的说明。

人员工资增加,以及经费增加。


2.支出预算说明。

一般公共预算支出预算总规模、各类支出预算规模及各类支出增减变化情况。格式如下:

2018年一般公共预算支出预算44.3万元,基本支出预算30.3万元,占支出总预算68%,同比增加3.27万元,增长12%;项目支出预算14万元,占支出总预算32%,同比增加0万元,增长0%。


(1)按支出功能分类科目划分,共分为6类,其中:

行政运行类科目27.69万元,占支出总预算63%,同比增加2.95万元,增长12%。


一般行政管理事务科目10万元,占支出总预算21%,同比增加0万元,增长0%。


审计业务科目2万元,占支出总预算4.5%,同比增加0%。


信息化建设科目2万元,占支出总预算4.5%,同比增加0%,增长0%。


行政单位医疗科目1.16万元,占支出总预算2.6%,同比减少0.05万元,减少4.1%。


住房公积金1.46万元,占支出总预算3%,同比增加0.38万元,增长35%。


(2)按支出结构分类划分,分为基本支出预算和项目支出预算。


1.基本支出预算。


基本支出预算30.3万元,占支出总预算68%,同比增加3.27万元,增长12%。其中:


工资福利支出预算20.73万元,占基本支出预算68%,同比增加3.72万元,增长22%。


商品和服务支出预算9.58万元,占基本支出预算32%,同比增加1.28万元,增长15%。


对个人和家庭的补助支出预算0万元,占基本支出预算0%,同比增加(减少)0万元,增长(下降)0%。


2.部门公共财政拨款“三公”经费预算情况。


(一)因公出国(境)经费2018年预算0元,与2017年预算基本持平,主要原因是区审计局并无因公出国(境)的工作需要,故不安排此项预算。


(二)公务接待费2018年预算4000元,按照“八项规定”节约规范经费使用,和2017年基本持平。


(三)公务用车费2018年预算_0元,


(1)公务用车运行维护费预算_0元,与2017年预算基本持平。(2)公务用车购置预算0元,与2017年预算基本持平。


3.项目支出预算。


项目支出预算14万元,占支出总预算32%,同比增加_0万元,增长0%。


其中:


专项资金或转移支付项目。


2018年项目安排计划。


①保障性安居工程审计项目2018年3万元。


【立项依据】各年度审计署的审计工作方案,如《审计署办公厅关于印发2017年保障性安居工程跟踪审计工作方案的通知》。


【基本目标】完成审计任务,出具审计报告。


【绩效目标】完成审计任务,出具审计报告。


【项目进展情况】计划 2017年12月至2018年3月开展,并于2018年3月中下旬上报审计报告及相关报表。


【项目内容】对保障性安居工程项目专项资金进行审计。


【资金来源】财政拨款。


②预算执行审计项目2018年2万元。


【立项依据】《中华人民共和国审计法实施条例》


【基本目标】完成审计任务,出具审计报告。


【绩效目标】完成审计任务,出具审计报告。


【项目内容】对上年度区本级财政预算资金执行情况及相关部门预算执行情况进行审计。


【资金来源】财政拨款。


③金审工程(信息化建设)项目2018年2万元。


【立项依据】桂审办�z2016�{61号


【基本目标】用于建设审计机关网络设备、安全设备、计算机存储设备、系统软件、应用系统定制费用、机房配套建设等。


【绩效目标】用于长洲区审计局信息化建设。


【项目内容】用于长洲区审计局信息化建设。


【资金来源】财政拨款


④经责审计(区联席办)项目2018年5万元。


【立项依据】中央两办印发的《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定》(中办发〔2010〕32号)。


【基本目标】完成审计任务,出具审计报告。


【绩效目标】完成审计任务,出具审计报告。


【项目内容】对长洲区辖区内相关单位领导干部进行任期内经济责任审计。


【资金来源】财政拨款


⑤专项资金审计项目2018年2万元。


【立项依据】《中华人民共和国审计法实施条例》、区本级关于专项资金审计项目的年度计划。


【基本目标】完成审计任务,出具审计报告。


【绩效目标】完成审计任务,出具审计报告。


【项目内容】对长洲区各类专项资金进行审计工作。


【资金来源】财政拨款


4.支出增减原因的说明。

与上年持平。


(五)政府性基金预算说明。


梧州市长洲区审计局并无政府性基金预算。


(六)国有资本经营预算说明。


本单位没有涉及国有资本经营预算的业务,国有资本经营预算收支为0。


(七)政府采购预算说明。


本单位并无政府采购预算。


(八)收入征收计划说明。


本单位并无收入征收计划。


(九)补助市县项目支出预算的附件说明。


本单位并无此项支出预算。


(十)其他需要说明的事项。

1、预算绩效目标管理

2018年,本单位共组织对1项目进行了预算绩效目标评价,涉及一般公共预算当年财政拨款3万元,占支出总预算的6%。主要用于审计工作,审计项目经费开支等。

2、国有资产占有使用情况

2018年初,本单位国有资产总额合计0元,比上年(增减)0元,同比0%.其中:流动资产0元,比上年0元,同比0%;固定资产0元,比上年0元,同比0%。


本单位并无国有资产占有使用情况。


3、机关运行经费情况


2018年长洲区审计局共有1个行政机关,机关运行经费财政拨款预算9.58万元,较2017年预算增加1.28万元,增长15%,主要原因是人员增加1名,公用经费增加。


4、投资评审管理涉及的项目个数和总金额情况


本单位并无投资评审管理涉及项目。


四、名词解释


财政拨款收入:指本级财政部门当年拨付的资金。


公共预算:指政府凭借国家政治权力,以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入,用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常行使、保障国家安全等方面的收支预算。

 

基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

 

项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

 

住房公积金:主要反映行政事业单位为职工缴交的住房公积金支出。

 

“三公”经费:纳入本级财政预决算管理的“三公”经费,是指各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2018预算公开表格


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